Sprawozdanie z instrumentów finansowych

Prawo: finansowe
Kategoria: sprawozdanie
Instrukcja: Sprawozdanie należy wypełnić oddzielnie dla każdego miesiąca. Na początku dokumentu należy wpisać okres sprawozdawczy, czyli miesiąc i rok, którego dotyczy sprawozdanie. Następnie należy podać datę przekazania sprawozdania. W kolejnym kroku należy uzupełnić dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdającego. Sprawozdanie składa się z czterech części: A, B, C i D. W części A należy wykazać akcje i udziały, zarówno należące do portfela handlowego, jak i niehandlowego. Dla każdego instrumentu należy podać pozycję (długą lub krótką), rodzaj instrumentu, rynek zgodnie z art. 341 ust. 3 rozporządzenia 575/2013, czy instrument jest notowany, nazwę emitenta oraz ISIN. Dodatkowo należy podać liczbę instrumentów, walutę, wartość wg ceny nabycia w walucie i w PLN, wartość bilansową w walucie i w PLN oraz pozycję w MDF. Na koniec należy określić funkcję instrumentu oraz dodać ewentualne uwagi. W części B należy wykazać instrumenty dłużne, zarówno należące do portfela handlowego, jak i niehandlowego. Dla każdego instrumentu należy podać pozycję (długą lub krótką), rodzaj instrumentu, czy instrument jest notowany, nazwę emitenta, ISIN oraz datę zapadalności. Dodatkowo należy podać liczbę instrumentów, walutę, wartość nominalną w walucie i w PLN, wartość wg ceny nabycia w walucie i w PLN, wartość bilansową w walucie i w PLN, kupon w %, zmodyfikowaną durację oraz pozycję w MDF. Na koniec należy określić funkcję instrumentu oraz dodać ewentualne uwagi. W części C należy wykazać instrumenty, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit.c–i ustawy, zarówno należące do portfela handlowego, jak i niehandlowego. Dla każdego instrumentu należy podać pozycję (długą lub krótką), rodzaj instrumentu, czy instrument jest notowany, rodzaj instrumentu bazowego, ISIN instrumentu bazowego oraz nazwę kontraktu. Dodatkowo należy podać liczbę kontraktów, walutę, wartość nominalną w walucie i w PLN, wartość wg ceny nabycia w walucie i w PLN, wartość bilansową w walucie i w PLN oraz termin zapadalności. Na koniec należy określić pozycję w MDF, funkcję instrumentu, typ kontrahenta oraz dodać ewentualne uwagi. W części D należy wykazać inne instrumenty, zarówno należące do portfela handlowego, jak i niehandlowego. Dla każdego instrumentu należy podać pozycję (długą lub krótką), rodzaj instrumentu, czy instrument jest notowany, nazwę emitenta/instrumentu, ISIN oraz liczbę instrumentów. Dodatkowo należy podać walutę, wartość wg ceny nabycia w walucie i w PLN, wartość bilansową w walucie i w PLN oraz pozycję w MDF. Na koniec należy określić funkcję instrumentu oraz dodać ewentualne uwagi. Na końcu sprawozdania należy podać miejsce i datę sporządzenia sprawozdania oraz dane osoby sporządzającej sprawozdanie, w tym imię, nazwisko, stanowisko, podpis, telefon/e-mail służbowy oraz datę.
Dane: adres, imię, nazwisko, okres, podpis, stanowisko, telefon

Sprawozdanie z instrumentów finansowych to dokument sporządzany w celu przedstawienia informacji o akcjach, udziałach, instrumentach dłużnych oraz innych instrumentach finansowych znajdujących się w posiadaniu podmiotu. Dokument zawiera szczegółowe dane dotyczące wartości poszczególnych instrumentów, ich bilansowych wartości oraz informacje o emitentach. Sprawozdanie skupia się na analizie portfela handlowego i niehandlowego, prezentując m.in. wartości nominalne, ceny nabycia oraz inne istotne parametry.

SPRAWOZDANIE W ZAKRESIE INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH(PORTFEL)

Okres sprawozdawczy: (miesiąc) [OKRES] (rok) [OKRES]

_____________________________________________________________Data przekazania: [OKRES]

_____________________________________________________________Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdającego:

Część A: Akcje i udziały

Rynek, zgodnie Pozycja Rodzaj z art. 341 Instrument Nazwa Lp. (długa/krótka) instrumentu ust. 3 notowany emitenta rozporządzenia 575/2013 1 2 3 4 5 6 7 Należące do portfela handlowego